每股收益预测:08年0.91元 09年1.38元

　　 简评:预计08年商品房销售主要来源于金域蓝湾项目和海滨城广场三期的结算
　　 收入,预计08年每股收益在0.91元左右,按照保守的20倍安全市盈率考虑,估值
　　 价格在18.2元左右.考虑到公司地产项目本身的不可替代性和母公司背景对公
　　 司项目开发和资金筹措方面的帮助,给与公司15%的溢价,合理价格在20.93元
　　 左右.公司4月18日收盘价格为16.50元,给予公司"推荐"评级

[2008-04-22]白云山A(000522) 安信证券 分析师:洪露 买入-A

　　 每股收益预测:08年0.48元 09年0.59元

　　 简评:我们维持前期对公司的盈利预测,即08、09年EPS分别为0.48元、0.59元
　　 ,以公司09年业绩0.59元为计算基础,考虑到医药股整体估值水平的下移,给予
　　 公司25倍的PE,则调低公司12个月内目标价至14.8元,维持"买入-A"的投资
　　 评级.

[2008-04-22]泸州老窖(000568) 申银万国 分析师:童驯 买入

　　 每股收益预测:08年1.757元 09年2.516元 10年3.497元

　　 简评:预计08-10年白酒主业贡献的每股收益分别为1.405元、2.164元和3.145
　　 元,华西每年贡献EPS0.352元（88000*34.86%/87140）,包含华西后08-10年EP
　　 S分别为1.757元、2.516元和3.497元,同比增长98%、43%和39%.白酒主业按09
　　 PE40倍、华西证券业务按10倍PE估值,12个月目标价90元,上涨空间55%,维持
　　 "买入"评级.但如果未来一年市场估值重心继续下移,那么老窖也会存在一
　　 定估值压力.

[2008-04-22]泸州老窖(000568) 兴业证券 分析师:徐静欢 推荐

　　 每股收益预测:08年1.66元 09年2.23元 10 年2.95元

　　 简评:预计公司08、09、10年的EPS分别为1.66、2.23和2.95元（其中酒类业
　　 务每股收益分别为1.35、1.93、2.70元）,除权摊薄后分别为1.04、1.39和1.
　　 84元,考虑到公司在白酒行业的发展前景,公司白酒业务08－10年将进入一个
　　 业绩高速增长阶段,年复合增长率超过35%,维持前期"推荐"的投资评级.

[2008-04-22]盐湖钾肥(000792) 安信证券 分析师:刘军 买入-A

　　 每股收益预测:08年3.55元 09年4.80元 10年5.29元

　　 简评:鉴于钾肥价格未来三年内涨势明确,而公司08、09年产能增长缓慢,我们
　　 认为公司的惜售待涨策略很有可能贯穿全年,公司一季度销售均价约为2200元
　　 （不含税）,预计二季度价格将逐渐上调,在三季度进口货到岸时实现出厂价
　　 大幅上调,预计全年均价3500元（不含税）,销售185万吨.目前我们保守预计0
　　 9年钾肥出厂均价4000元/吨,销售200万吨,我们预计公司08、09年EPS分别为3
　　 .55元、4.8元,给予09年25PE,12个月目标价为120元

[2008-04-22]中国重汽(000951) 国金证券 分析师:李孟滔 买入

　　 每股收益预测:08年2.701元 09年3.200元 10年3.505元

　　 简评:我们认为近期公司股价的下跌已经反映出其成本上升的风险,按照调整
　　 之后的EPS计算,目前公司08-10年动态PE分别为12.4、10.5和9.6倍,我们继续
　　 维持公司的"买入"建议;

[2008-04-22]锡业股份(000960) 东莞证券 分析师:刘卓平 推荐

　　 每股收益预测:08年1.62元 09年2.05元

　　 简评:公司募集资金的投资项目进展顺利,若干项目将在08年底后陆续投产.我
　　 们上调了前期做出的盈利预测,调整后08-09年每股收益为1.62元、2.05元.维
　　 持推荐评级.

[2008-04-22]华锐铸钢(002204) 兴业证券 分析师:朱学东 推荐

　　 每股收益预测:08年0.50元 09年0.80元 10年1.10元

　　 简评:公司的增值税返还额比我们预计的多了257万元,增加08年业绩1分钱.我
　　 们提高08年业绩1分钱至0.50元,维持对公司09-10年0.80元、1.10元的盈利预
　　 测,维持"推荐"评级.

[2008-04-22]江南化工(002226) 海通证券 分析师:邓勇 申购

　　 每股收益预测:08年0.62元 09年0.76元 10年0.92元

　　 简评:根据海通证券盈利预测模型,我们测算出公司2008－2010年的每股收益
　　 分别为0.62元、0.76元和0.92元.根据PE和DCF估值结果,公司股票合理价格区
　　 间为13.22－15.50元,建议申购.

[2008-04-22]奥特迅(002227) 广发证券 分析师:刘智 申购

　　 每股收益预测:08年0.69元 09年0.91元 10年1.25元

　　 简评:按发行后10857万股总股份计算,我们预测公司未来三年EPS为0.69元、0
　　 .91元和1.25元.按照2008年25～30倍市盈率,公司合理股价区间为17.25~20.7
　　 0元.建议投资者积极申购并予以关注.

[2008-04-22]东阿阿胶(000423) 国信证券 分析师:贺平鸽 推荐

　　 每股收益预测:08年0.55元 09年0.69元

　　 简评:08年初阿胶继续提价约16％,不排除08年底和09年再次提价可能.在阿胶
　　 块提价预期和其它含阿胶产品销售放量、以及考虑所得税下降,我们提高08～
　　 09年业绩预测,预计08～09年净利润分别增长40%、25%,EPS0.55元、0.69元.
　　 当前25.7元股价对应08～09年的市盈率分别为46、37倍,估值仍然偏高,但考
　　 虑到公司独特的产品、突出的盈利能力、良好的财务结构及未来持续发展潜
　　 力,从长期投资角度,我们仍维持"推荐"评级.

[2008-04-22]时代科技(000611) 国金证券 分析师:张仲杰 买入

　　 每股收益预测:08年0.227元 09年0.338元 10年0.439元

　　 简评:公司股价近来也随着大盘有了深度调整,4月20日收盘价为5.45元,按照
　　 我们偏于谨慎的预期,08年动态市盈率为23倍,维持"买入"评级.

[2008-04-22]格力电器(000651) 东海证券 分析师:刘俊 买入

　　 每股收益预测:08年2.04元 10年2.79元

　　 简评:我们上调公司2008-2009年盈利预测,EPS分别为2.04和2.79元,上调公司
　　 6个月目标价到69.75元,维持公司买入评级.

[2008-04-22]唐钢股份(000709) 兴业证券 分析师:孙朝晖 推荐

　　 每股收益预测:08年1.30元 09年1.50元

　　 简评:唐钢集团拥有49%股权的曹妃甸项目一期工程2006年开工建设,2008年和
　　 2010年分两个阶段建成投产,达产后形成年产钢材900万吨的能力.该项目产品
　　 为高附加值的板材,如果未来放入上市公司,公司的产品结构将继续改善,产量
　　 将大幅提升.预计公司08、09年每股收益为1.30元、1.50元,维持推荐的评级.

[2008-04-22]承德露露(000848) 兴业证券 分析师:徐静欢 推荐

　　 每股收益预测:08年为0.67元 09年0.88元 10年1.14元

　　 简评:预计公司08、09、10年的EPS分别为0.67、0.88、1.14元,考虑到公司在
　　 杏仁露制造行业中的龙头地位和定价权,以及股权激励后为公司带来经营管理
　　 效率和团队工作积极性的提高,继续维持公司"推荐"的投资评级.

[2008-04-22]张裕A(000869) 国金证券 分析师:陈钢 买入

　　 每股收益预测:08年1.889元 09年2.589元 10年3.115元

　　 简评:我们在2007年8月7日张裕公司深度研究报告中以及公司定期报告点评中
　　 ,反复提到了我们对张裕公司观点:公司目前正处于享受前几年持续经营市场
　　 的收获期,公司已经成功改制,治理结构较为科学,其拥有的强大竞争优势在未
　　 来几年很难被竞争对手超越,我们现在仍然坚持这样的判断.对于像公司这样
　　 质地优异且业绩仍将持续稳定增长的企业,我们看好其未来增长,我们对公司
　　 股票维持买入评级.

[2008-04-22]西山煤电(000983) 兴业证券 分析师:刘建刚 推荐

　　 每股收益预测:08年1.50元 09年1.80元

　　 简评:根据最新调价情况,我们上调2008-2010年盈利预测分别为1.50元、1.80
　　 元和2.64元,目前动态PE仍然较高.但我们认为,具有定价权的西山煤电相比于
　　 同类公司应该享有一定估值溢价.同时,基于兴县矿区斜沟煤矿1500万吨项目
　　 、古交电厂2*60万千瓦机组及2万吨HRS复合解堵剂等项目令西山煤电未来具
　　 有较强的成长性,故继续维持"推荐"评级.

[2008-04-22]金螳螂(002081) 广发证券 分析师:王飞 买入

　　 每股收益预测:08年1.52元 09年1.96元 10年2.48元

　　 简评:我们维持对公司2008-2010年转增股本摊薄前每股收益1.52元、1.96元
　　 和2.48元的判断,按照2008年35倍的PE对其进行估值,一年内的目标价格为53.
　　 2元,基于此我们维持公司的长期买入评级.

[2008-04-22]恒宝股份(002104) 招商证券 分析师:苏平 强烈推荐A

　　 每股收益预测:08年0.57元

　　 简评:一季度归属于母公司所有者的净利润约为1246-1378万元,EPS0.6-0.7
　　 元.增长来自于三方面:1.募投项目中的智能IC卡操作系统开发及产业化项目
　　 开始销售;2.募投项目中的模块封装生产线投产,自用和外销都已开始;3.磁条
　　 卡销售收入保持了一定增长.

[2008-04-22]天马股份(002122) 齐鲁证券 分析师:孙绍冰 推荐

　　 每股收益预测:08年0.38元 09年0.51元 10年0.62元

　　 简评:公司持有齐重数控71.32％的股权,2008年一季度起开始并入公司财务报
　　 表,预计2008－2010年全面摊薄EPS分别为3.80元、5.10元、6.20元,送股（10
　　 送10）摊薄后分别为1.90元、2.55元和3.10元,根据上个交易日收盘价格,07
　　 －09年对应的PE分别为54倍、27倍和20倍.考虑到公司在轴承行业和数控机床
　　 领域的行业地位,我们认为公司可以享有较高的溢价,公司目标价位140元,对
　　 应08年37倍的动态市盈率,我们给予公司"推荐"评级.

[2008-04-22]荣信股份(002123) 国金证券 分析师:刘江啸 买入

　　 每股收益预测:08年2.109元 09年3.230元 10年4.639元

　　 简评:我们预测公司2008-2010年销售收入分别为5.64亿元、8.48亿元、12.00
　　 亿元;每股收益分别为2.109元、3.230元、4.639元.基于对公司未来经营和业
　　 绩高速发展的良好预期,我们给予公司买入评级,并给出未来公司股价目标区
　　 间为73.82-80.75元,对应2008年EPS预测值35倍市盈率、2009年EPS预测值25
　　 倍市盈率水平.

[2008-04-22]邯郸钢铁(600001) 国金证券 分析师:周涛 买入

　　 每股收益预测:08年0.440元 09年0.503元 10年0.604元

　　 简评:舞阳钢铁当前可能股权结构:邯郸集团53%、东方资产管理22%、华融资
　　 产管理8.31%、武钢与重钢合计小于10%;并且邯郸钢铁未来将继续增加对舞阳
　　 钢铁的股权比例;2008年舞阳钢铁利润测算:假设2008年舞阳钢材产量介于250
　　 ~300万吨之间,吨钢净利达到330元,那净利为8.25~9.9亿元.

[2008-04-22]中国石化(600028) 招商证券 分析师:裘孝锋 强烈推荐A

　　 每股收益预测:08年0.50元 09年0.95元 10年1.20元

　　 简评:中国石化的股价经历了大幅的调整,目前的股价已经充分反应了盈利趋
　　 势的恶化,进口原油增值税先征后返的政策稳定了业绩,我们认为中国石化具
　　 备了投资机会,建议买入.虽然大级别的机会需要原油价格的一个中期调整.我
　　 们维持对中国石化08、09和10年的业绩预测分别为0.50、0.95和1.20元.调整
　　 目标价至18元,维持"强烈推荐A"的评级.

[2008-04-22]兖州煤业(600188) 申银万国 分析师:詹凌燕 买入

　　 每股收益预测:08年0.99元 09年1.28元 10年1.44元

　　 简评:当前估值安全性高,维持买入评级:由于市场对公司成长性认识尚不充分
　　 ,公司近期估值显著低于行业平均水平（公司08年动态市盈率为18倍,而行业
　　 平均为27倍）;我们综合考虑煤价提升、产能扩张、成本增加等因素,预计公
　　 司08、09年EPS为0.99元、1.28元（考虑甲醇贡献应在1.40元/股）.维持买入
　　 评级,6个月目标价24元,12个月目标价28元.

[2008-04-22]瑞贝卡(600439) 中金公司 分析师:曾令波 推荐

　　 每股收益预测:08年0.6元 09年0.87元

　　 简评:虽然1季度期间费用的增长略微超出我们的预期,但是考虑到年内公司仍
　　 然有可能继续提价以应对人民币的快速升值,全年仍有望实现我们的盈利预测
　　 ,我们暂时维持08～09年的每股盈利预测0.6元和0.87元.近期随着大盘系统性
　　 估值水平的下降,公司的股价大幅下挫,目前股价对应08～09年动态市盈率仅
　　 为22.6X和15.6X,相对于公司长期的成长空间和短期的业绩增速,目前的估值
　　 风险已经大大释放,我们维持"推荐"评级.

[2008-04-22]昆明机床(600806) 中投证券 分析师:李勤 强烈推荐

　　 每股收益预测:08年0.80元 09年1.26元

　　 简评:公司经营形势良好预计08、09、10年公司每股收益可达到0.53元,0.80
　　 元、1.26元.以08年25倍PE计算,合理价值20.00元.给予强烈推荐评级.

[2008-04-22]安信信托(600816) 兴业证券 分析师:田辉 强烈推荐

　　 每股收益预测:08年0.667元 09年1.43元 10年1.76元

　　 简评:我们预计中信信托2008年全年每股收益为0.921元,如果中信信托08年5
　　 月并入合并报告,则公司每股收益预计为0.667元;预计公司2009年和2010年每
　　 股收益分别为1.43元和1.76元.我们维持"强烈推荐"的投资评级.

[2008-04-22]岳阳纸业(600963) 兴业证券 分析师:雒雅梅 推荐

　　 每股收益预测:

　　 简评:由于公司目前仍存在很多不确定性因素,因此我们暂不作盈利预测,但基
　　 于公司"林纸一体化"长期价值仍十分看好,我们仍给予"推荐"投资评级.

[2008-04-22]日照港(600017) 海通证券 分析师:钮宇鸣 买入

　　 每股收益预测:08年0.49元 09年0.72元

　　 简评:我们预计公司2008年、2009年每股收益分别为0.49元、0.72元,25倍市
　　 盈率计算,公司的合理股价为18元.距离目前股价有35%上升空间,给予"买入
　　 "投资评级.

[2008-04-22]黄山旅游(600054) 中投证券 分析师:曾光 强烈推荐

　　 每股收益预测:08年0.57元 09年0.68元 10年0.84元

　　 简评:我们预测黄山旅游08-10年EPS分别为0.57、0.68、0.84元.综合考虑公
　　 司的品牌、区位优势、管理能力、成长性,我们给予公司未来6-12个月目标价
　　 30.00元,维持"强烈推荐"投资评级.

[2008-04-22]上实医药(600607) 海通证券 分析师:王友红 买入

　　 每股收益预测:08年0.48元 09年0.82元

　　 简评:在假设今年第三季度公司完成增发收购资产的情况下,我们对公司未来
　　 两年经营业绩进行预测,预计2008-09年全面摊薄EPS为0.48元和0.82元.对应
　　 的动态市盈率分别为26.42倍和15.46倍,明显低于行业平均水平,我们调高公
　　 司股票的投资评级至"买入".

[2008-04-22]金龙汽车(600686) 平安证券 分析师:余兵 强烈推荐

　　 每股收益预测:08年1.11元 09年1.33元

　　 简评:预计08、09年将持续稳定增长,受成本上升影响,毛利率有下滑压力,我
　　 们预计其08、09年每股收益为1.11元、1.33元,维持"强烈推荐"评级.

[2008-04-22]丽珠集团(000513) 安信证券 分析师:洪露 增持A

　　 每股收益预测:08年1.66元 09年1.24元 10年1.46元

　　 简评:因证券投资损益难以预测,我们仅维持前期对公司08、09年主业的盈利
　　 预测,即EPS为1.02元、1.33元,以公司09年的经营性业绩1.33元为计算基础,
　　 考虑到医药股整体估值水平的下移,给予公司的PE由原先的36倍下调至25倍,
　　 将公司12个月内的目标价由48元调低至33元,给予"增持-A"的投资评级.

[2008-04-22]陕国投A(000563) 申银万国 分析师:孙健 增持

　　 每股收益预测:08年0.47元 09年0.63元

　　 简评:基于一季度信托业务量低于我们原先预期,我们将2008年EPS由原先的0.
　　 58元下调至0.47元,但维持对2009年和2010年的盈利预测（0.63元和0.77元）
　　 .维持对公司"增持"的投资评级,未来股价表现的催化剂来自于房地产业务
　　 集中释放收益、A股市场回暖导致可供出售金融资产处置收益增加以及定向增
　　 发正式获得证监会核准.

[2008-04-22]泸州老窖(000568) 国泰君安 分析师:胡春霞 增持

　　 每股收益预测:08年1.77元 09年2.28元 10年2.73元

　　 简评:预计泸州老窖2008年销量继续大幅增加,调高08、09年EPS至1.77元、2.
　　 28元.维持"增持"评级.

[2008-04-22]威孚高科(000581) 凯基证券 分析师:王志霖 增持

　　 每股收益预测:08年0.44元 09年0.61元 10年0.79元

　　 简评:在油价高企的大环境下,公司产品符合节能环保的优势,但钢价高企无疑
　　 将重创公司获利表现,调降后08-09年EPS为0.44元及0.61元,下修1年目标价至
　　 15.3元(系以09年EPS的25倍本益比计算而得),潜在上档空间33.0%,评级维持
　　 「增持」建议.

[2008-04-22]武汉中百(000759) 天相投资 分析师:向涛 增持

　　 每股收益预测:08年0.44元 09年0.60元 10年0.75元

　　 简评:公司是连锁超市业态中经营稳健的区域龙头企业,并且业绩正处于快速
　　 增长期.我们预测公司08-10年的每股收益分别为0.44元、0.60元和0.75元,给
　　 予公司09年30倍PE,对应目标价18元,维持"增持"评级.

[2008-04-22]山东海化(000822) 中信建投 分析师:梁斌 增持

　　 每股收益预测:08年0.67元 09年0.71元

　　 简评:公司通过剥离山东海化魁星化工及其三聚氰胺等化工业务,注入羊口盐
　　 场,公司拥有自己的盐场,目前公司的原盐自给率已到70%,和其他完全从市场
　　 购买原盐的纯碱来说,公司资源优势明显.加上公司新建项目投产,预计08公司
　　 业绩有较快增长,给予"增持"评级

[2008-04-22]达安基因(002030) 德邦证券 分析师:林材 增持

　　 每股收益预测:08年0.44元 09年0.62元

　　 简评:公司为优质的生物医药企业,在基因试剂细分市场处于行业龙头地位,目
　　 前占据了这一产品约70%的市场份额,并且目前公司运作良好,负债率较低,随
　　 着公司临检业务的快速发展,公司的发展前景可期.按照08、09年业绩估算,公
　　 司对应的市盈率分别为34.7和24.6倍,我们给予公司的投资评级为:增持.

[2008-04-22]丽江旅游(002033) 安信证券 分析师:苏慧 增持A

　　 每股收益预测:08年0.54元 09年0.83元 10年1.04元

　　 简评:根据非公开发行股票获批公告,非公开发行将不超过1200万股保守测算,
　　 公司2008~2010年的每股收益依次为0.54元,0.83元和1.04元,鉴于目前资本市
　　 场估值中枢下移及公司短期内业绩将因酒店一次性开业摊销费有所下滑,下调
　　 12个月目标价至25元,维持"增持_A"的投资评级.

[2008-04-22]双鹭药业(002038) 安信证券 分析师:洪露 增持A

　　 每股收益预测:08年1.61元 09年2.09元 10年2.74元

　　 简评:因星昊上市时间不确定,暂不考虑对其的投资增值,假设亿事达下半年开
　　 始为公司贡献投资收益,我们预测公司08、09、10年的EPS分别为1.61元、2.0
　　 9元、2.74元,考虑到大盘系统性风险,我们对公司的估值由35倍调低至30倍,
　　 以09年业绩计算,公司12个月内合理目标价调低至63元,维持"增持-A"的投
　　 资评级.

[2008-04-22]江山化工(002061) 联合证券 分析师:潘波 增持

　　 每股收益预测:08年0.35元 09年0.55元

　　 简评:由于DMF竞争激烈、江环化学亏损,调低毛利率和盈利预测,预计2008年
　　 净利润4904万,同比下滑27%.投资机会的出现有赖于IC封装用环氧树脂业务.
　　 维持"增持"评级.

[2008-04-22]正邦科技(002157) 天相投资 分析师:施剑刚 增持

　　 每股收益预测:08年0.63元 09年0.94元 10年1.36元

　　 简评:公司预计2008年营业收入同比增长60%以上,我们认为如果募集资金项目
　　 08年中期能够顺利达产,那么公司的经营目标有可能实现,这里我们估计公司0
　　 8年收入增速为42%,预计公司08-10年的EPS分别为0.63元、0.94元和1.36元,
　　 对应动态PE分别为37X、25X和17X,三年业绩复合增长在45%以上,我们认为公
　　 司在猪饲料生产领域具有一定优势,目前的估值也较低,首次给与公司"增持
　　 "评级.

[2008-04-22]东力传动(002164) 中银国际 分析师:史祺 优天大市

　　 每股收益预测:08年0.69元 09年1.20元 10年1.52元

　　 简评:考虑到公司产能的扩张、向高端产品的进军以及行业增长前景看好,我
　　 们预计公司未来两年将保持强劲增长.公司2007-10年盈利的年均复合增长率
　　 预计达到47%.我们预计08年净资产收益率为22%.基于22倍的09年市盈率,我们
　　 将公司的目标价格设为26.40元人民币.我们对该股维持优于大市评级.

[2008-04-22]包钢股份(600010) 中信建投 分析师:王
    （宁波海顺研究+实战，永远追求卓越！成就中国证券咨询机构第一品牌，我们的实力等待您的检阅！赶紧致电 0574--56223388 ,为您完全解密08年大盘走势！）